Pulso fiscal y empresarial en EE. UU.
El panorama fiscal y empresarial de EE. UU., con fuentes.
Una mirada bilingüe a las cifras que más nos preguntan: tramos fiscales federales, reembolsos, auditorías, a dónde va cada dólar de impuestos, cantidad de pequeñas empresas, formaciones y supervivencia. Cada cifra incluye su fecha y enlaza a una fuente primaria del gobierno de EE. UU.
Última actualización
Cifras destacadas
161,1 M
Declaraciones individuales presentadas
Total de declaraciones de impuestos individuales presentadas.
Datos a FY2024Fuente: IRS Data Book, Fiscal Year 2024
3052 US$
Reembolso promedio
Cifra final del IRS para la temporada de declaraciones 2025.
Datos a 2025 filing season, finalFuente: IRS Filing Season Statistics
0,3 %
Tasa de auditoría
Aproximadamente 1 de cada 300 declaraciones individuales.
Datos a TY2019Fuente: IRS Data Book FY2024, Table 17 (Examination Coverage)
Referencia rápida para este año
Montos de la deducción estándar por estado civil, la cifra fiscal más consultada del año.
- Soltero$15,750
- Casado declarando en conjunto$31,500
- Cabeza de familia$23,625
Datos a TY2025Fuente: Revenue Procedure 2024-40 (Tax Year 2025 inflation adjustments)
Tramos federales del impuesto sobre la renta
Las siete tasas federales y sus umbrales en dólares para el año fiscal indicado. La OBBBA (julio de 2025) hizo permanente la estructura de siete tasas.
| Tasa | Soltero | Casado declarando en conjunto |
|---|---|---|
10 % | ≤ 11.925 US$ | ≤ 23.850 US$ |
12 % | 11.925 US$ - 48.475 US$ | 23.850 US$ - 96.950 US$ |
22 % | 48.475 US$ - 103.350 US$ | 96.950 US$ - 206.700 US$ |
24 % | 103.350 US$ - 197.300 US$ | 206.700 US$ - 394.600 US$ |
32 % | 197.300 US$ - 250.525 US$ | 394.600 US$ - 501.050 US$ |
35 % | 250.525 US$ - 626.350 US$ | 501.050 US$ - 751.600 US$ |
37 % | > 626.350 US$ | > 751.600 US$ |
La One Big Beautiful Bill Act (Ley Pública 119-21, firmada el 4 de julio de 2025) hizo permanente la estructura de siete tasas de la TCJA sin modificar los umbrales del año fiscal 2025.
Datos a TY2025Fuente: Revenue Procedure 2024-40 (Tax Year 2025 inflation adjustments)
A dónde va cada dólar de impuestos
Composición de los gastos federales de EE. UU. por función. Se actualiza mensualmente desde el Monthly Treasury Statement, Tabla 9, del Departamento del Tesoro.
- Seguridad Social22,5 %
- Medicare14,2 %
- Salud (incluye Medicaid)14 %
- Intereses netos de la deuda13,8 %
- Defensa nacional13,1 %
- Seguridad de ingresos10 %
- Beneficios para veteranos5,4 %
- Otros7 %
Datos a FY2025Fuente: U.S. Treasury Monthly Treasury Statement, Table 9
El balance federal
Los mismos datos del Tesoro, ahora mostrando los ingresos totales y la deuda nacional pendiente. Ambos se actualizan en vivo.
5,0 BUS$
Ingresos federales totales
Acumulado del año fiscal, en vivo desde el Monthly Treasury Statement.
Datos a FY2025Fuente: U.S. Treasury Monthly Treasury Statement, Table 1
39,1 BUS$
Deuda nacional pendiente
Deuda pública total, actualizada diariamente desde Debt to the Penny.
Datos a 2026-05-21Fuente: U.S. Treasury Debt to the Penny
Tasa efectiva federal promedio por grupo de ingresos
Tasa promedio sobre todos los impuestos federales (renta, nómina, corporativos, especiales), no solo el impuesto sobre la renta. Fuente: CBO, Distribution of Household Income, 2022.
- 20% más bajo1,4 %
- 20% más alto23,2 %
- 1% más alto31,5 %
Datos a Income year 2022Fuente: CBO, The Distribution of Household Income, 2022
Cifras destacadas
36,2 M
Pequeñas empresas en EE. UU.
El 99,9% de todas las empresas estadounidenses, según la Oficina de Defensa de la SBA.
Datos a SBA 2026 publicationFuente: SBA Office of Advocacy, FAQ About Small Business 2026
5,2 M
Nuevas solicitudes de negocios
Solicitudes de EIN (Formulario SS-4), no inicios confirmados de negocios.
Datos a Calendar Year 2024Fuente: U.S. Census Bureau, Business Formation Statistics
Cuánto sobreviven los nuevos negocios
Supervivencia acumulada desde la apertura de la cohorte. Cuenta establecimientos (un local), no empresas. Fuente: BLS Business Employment Dynamics, Tabla 7.
- Sobreviven 1 año77,9 %
- Sobreviven 5 años51,4 %
- Sobreviven 10 años34,7 %
Datos a Cohorts observed through March 2025Fuente: BLS Business Employment Dynamics, Table 7 (Establishment Survival)
Cómo tributan los negocios en EE. UU.
Proporción de declaraciones de impuestos empresariales por tipo de entidad. Las empresas individuales presentan el Anexo C con el Formulario 1040, por lo que aparecen aquí a través de los conteos del IRS SOI.
- Empresas individuales68 %
- Sociedades S14,5 %
- Sociedades colectivas12,2 %
- Sociedades C5,4 %
Datos a Returns FY2024, sole props ~TY2022Fuente: IRS Data Book, Fiscal Year 2024
Preguntas sobre esta página
¿Qué tan actualizados están estos datos?
Cada estadística muestra el periodo que describe (por ejemplo, 'FY2024' o 'TY2025') y su fuente. La página se revisa en la fecha de 'Última actualización' indicada arriba. Dos conjuntos de datos, el gasto federal y las nuevas formaciones de negocios, se actualizan automáticamente desde APIs oficiales del gobierno de EE. UU.
¿Qué incluye la 'tasa efectiva federal'?
La medida de la CBO que aquí se muestra es el promedio de TODOS los impuestos federales (renta individual, nómina, corporativos y especiales) pagados por los hogares de cada grupo de ingresos. No es la tasa marginal, ni se limita al impuesto sobre la renta.
¿Estas tasas de supervivencia son anuales o acumuladas?
Supervivencia acumulada desde el año de apertura de la cohorte, según el BLS Business Employment Dynamics. La cifra de 5 años representa la proporción de establecimientos nacidos en un año dado que siguen operando cinco años después, no la tasa de supervivencia anual.
Solo informativo. No constituye asesoría fiscal. Cada cifra muestra su fecha y enlaza a su fuente primaria. La página se revisa periódicamente; dos conjuntos de datos se actualizan desde APIs oficiales del gobierno de EE. UU.
Fuentes
- IRS Data Book, Fiscal Year 2024 · Internal Revenue Service
- IRS Filing Season Statistics · Internal Revenue Service
- IRS Data Book FY2024, Table 17 (Examination Coverage) · Internal Revenue Service
- Revenue Procedure 2024-40 (Tax Year 2025 inflation adjustments) · Internal Revenue Service
- U.S. Treasury Monthly Treasury Statement, Table 9 · U.S. Department of the Treasury
- U.S. Treasury Monthly Treasury Statement, Table 1 · U.S. Department of the Treasury
- U.S. Treasury Debt to the Penny · U.S. Department of the Treasury
- CBO, The Distribution of Household Income, 2022 · Congressional Budget Office
- SBA Office of Advocacy, FAQ About Small Business 2026 · U.S. Small Business Administration, Office of Advocacy
- U.S. Census Bureau, Business Formation Statistics · U.S. Census Bureau
- BLS Business Employment Dynamics, Table 7 (Establishment Survival) · U.S. Bureau of Labor Statistics
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